2020-2025版商业银行小微金融信贷实战案例汇编

报告简介

2019年7月，工信部等四部委联合发布新标准的中小企业划分标准，与此前划分标准不同，微型企业首次被纳入划分标准内，这也使得小微企业这一单体规模最小，但群体数量最多的企业类型被真正独立划分出来。

对于商业银行而言，小微企业被单独划分出来意味着银行信贷对象范围得到进一步细化，在中小企业基础之上，更增添了小微企业这一群体。与大型企业、中型企业相比，小微企业的规模介乎于企业与个体工商户之间，企业规模小，年销售收入多在百万元以下，职工人数也基本在50人以内，甚至大部分小微企业仅有几个、十几个人，这样的群体特点使得小微企业更加无法满足银行传统信贷所需要的抵质押担保条件，企业自身对于外部资金需求更加凸显着“短、频、快”的特征。如何针对小微企业开展信贷业务，通过何种方式来降低信贷风险，如何通过贷前调查辨别客户真伪，摸清客户真实的偿还能力及偿还意愿，从而实现银行资金的安全投放和收回，是所有计划开展小微金融的商业银行都亟待解决的问题。

报告目录

【案例一】家具及厨具生产加工企业贷款案例 
一、业务受理 
二、客户情况 
三、贷前调查 
四、财务分析 
（一）客户加工工序分析 
（二）客户成本分析 
（三）工人工资分析 
（四）资产负债表 
（五）利润表 
五、软信息分析 
六、交叉检验 
（一）营业额的交叉检验 
（二）利润的交叉检验 
（三）权益的交叉检验 
七、贷款审批 
八、贷后管理 

【案例二】火锅店经营商贷款案例 
一、业务受理 
二、客户情况 
三、贷前调查 
四、财务分析 
（一）客户初始投资分析 
（二）客户现有存货分析 
（三）客户经营情况分析 
（四）资产负债表 
（五）利润表 
五、软信息分析 
六、交叉检验 
（一）成本的交叉检验 
（二）营业额的交叉检验 
（三）权益的交叉检验 
七、贷款审批 
八、贷后管理 

【案例三】大米批发经营店贷款案例 
一、业务受理 
二、客户情况 
三、贷前调查 
四、财务分析 
（一）客户初始投资分析 
（二）资产负债表 
（三）利润表 
五、软信息分析 
六、交叉检验 
（一）营业额的交叉检验 
（二）毛利率的交叉检验 
（三）权益的交叉检验 
七、贷款审批 
八、贷后管理 

【案例四】汽车配件制造企业贷款案例 
一、业务受理 
二、客户情况 
三、贷前调查 
四、财务分析 
五、交叉检验 
（一）权益交叉检验 
（二）销售额的交叉检验 
（三）毛利的交叉检验 
六、软信息分析 
七、贷款审批 

【案例五】小米加工店贷款案例 
一、业务受理 
二、客户情况 
三、贷前调查 
四、财务分析 
（一）资产负债表分析 
（二）利润表分析 
五、软信息分析 
六、交叉检验 
（一）毛利率交叉检验 
（二）权益的交叉检验 
七、贷款审批 

【案例六】快餐盒生产企业贷款案例 
一、业务受理 
二、客户情况 
三、贷前调查 
四、财务分析 
五、软信息分析 
六、交叉检验 
（一）权益交叉检验 
（二）毛利交叉检验 
（三）电费交叉检验 
（四）废料交叉检验 
（五）最大生产能力检验 
七、贷款审批 

【案例七】茶叶经销商贷款案例 
一、业务受理 
二、客户信息 
三、贷前调查过程 
四、财务分析 
五、交叉检验 
（一）权益检验 
（二）营业额检验 
（三）成本检验 
六、软信息分析 
七、贷款审批 
八、贷后追踪 

【案例八】旅店和洗浴经营商贷款案例 
一、业务受理 
二、客户情况 
三、贷前调查 
四、财务分析 
（一）客户资产状况 
（二）客户收入状况 
五、软信息分析 
六、交叉检验 
（一）水吨位交叉检验 
（二）水龙头翻台率交叉检验 
（三）洗浴用品和饮料销售量交叉检验 
七、贷款审批 
八、贷后管理 

【案例九】农用地膜生产企业贷款案例 
一、业务受理 
二、客户情况 
三、贷前调查 
四、财务分析 
（一）客户资产状况 
（二）客户收入状况 
五、软信息分析 
六、交叉检验 
（一）资产交叉检验 
（二）销售额交叉检验 
（三）成本检验 
七、贷款审批 
八、贷后管理 

【案例十】小家电批发企业贷款案例 
一、业务受理 
二、客户情况 
三、现场调查 
四、财务分析 
五、交叉检验 
（一）权益交叉检验 
（二）销售额交叉检验 
六、客户软信息 
七、贷款审批及贷后维护

图表目录

图表 1：成本核算表 
图表 2：工资核算表 
图表 3：资产负债表 
图表 4：利润表 
图表 5：利润率分析表 
图表 6：权益交叉检验分析 
图表 7：设备明细表 
图表 8：存货明细表 
图表 9：营业额列表 
图表 10：资产负债表 
图表 11：利润表 
图表 12：成本核算 
图表 13：营业额表 
图表 14：权益交叉检验分析 
图表 15：资产负债表 
图表 16：应收账款明细表 
图表 17：存货明细单 
图表 18：利润表 
图表 19：权益交叉检验分析（2005年12月至2019年3月13日） 
图表 20：资产负债表 
图表 21：存货清单 
图表 22：基于现金流的损益表 
图表 23：权益交叉检验表 
图表 24：资产负债表 
图表 25：存货清单 
图表 26：设备（部分）清单 
图表 27：利润表 
图表 28：权益的交叉检验 
图表 29：资产负债表 
图表 30：基于现金流的损益表 
图表 31：客户销售情况 
图表 32：货物清单 
图表 33：利润表 
图表 34：资产负债表 
图表 35：权益检验表 
图表 36：客户口述利润核算 
图表 37：存货清点利润核算 
图表 38：资产负债表 
图表 39：利润表 
图表 40：资产负债表 
图表 41：基于现金流的损益表 
图表 42：账本检验表 
图表 43：资产负债表 
图表 44：利润表 
图表 45：交叉检验表